【試題】2010證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》沖刺模擬題(一)

2010證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》沖刺模擬題(一)答案

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.[解析]答案為C。該題考查控股股東定義，這兩個(gè)比例均為50%以上，考生要牢記。

　　2.[解析]答案為D。出資證明_不能轉(zhuǎn)讓、流通，股票可轉(zhuǎn)讓流通。

　　3.[解析]答案為C。內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票的規(guī)則，考生要熟記這些規(guī)定，依照港交所規(guī)定答案是C。

　　4.[解析]答案為B。依照公司法的規(guī)定，國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)以及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后境外上市的，凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣，過去1年稅后種潤(rùn)不少于6000萬人民幣。

　　5.[解析]答案為B。A是按資金來源分，C是按融資期限分，D是按投資者與公司的產(chǎn)權(quán)關(guān)系分。

　　6.[解析]答案為A。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司的輔導(dǎo)規(guī)定，輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)就輔導(dǎo)事宜在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報(bào)紙上連續(xù)公告2次以上。

　　7.[解析]答案為D。全面攤薄法=凈利潤(rùn)/新股本+發(fā)行前股本=6400/12000+4000=O.4。

　　8.[解析]答案為A。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行新股的規(guī)定，發(fā)行新股時(shí)，要求現(xiàn)任董事、監(jiān);事和高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)未受到過中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近12個(gè)月未受到證券交易所的公開譴責(zé)。

　　9.[解析]答案為B。權(quán)證贖回期限越長(zhǎng)，轉(zhuǎn)換比例越低、贖回價(jià)格越小，則期權(quán)的價(jià)格越小，則越有利于發(fā)行人。

　　10.[解析]答案為C。憑證式國(guó)債是一種不可流通的儲(chǔ)蓄型國(guó)債，其資格由財(cái)政部和人民銀行每年確定。

　　11.[解析]答案為A。此處應(yīng)為70%，注意總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)的區(qū)分。

　　12.[解析]答案為A。個(gè)人專利屬于知識(shí)產(chǎn)權(quán)，可作價(jià)出資。特別要注意：信用、勞務(wù)、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等均不能作為發(fā)起人作價(jià)出資。

　　13.[解析]答案為C。主承銷商進(jìn)行二級(jí)市場(chǎng)分析時(shí)，應(yīng)分析近1個(gè)月已發(fā)行股票的中簽率。

　　14.[解析]答案為B。熟悉各種收購(gòu)方式的出資，股票收購(gòu)用新發(fā)行的股票替換，目標(biāo)公司的股票。

　　15.[解析]答案為B?？疾榫硟?nèi)上市外資股的資產(chǎn)總額限制，要記住以募集方式設(shè)立的公司出資總額不少于1.5億人民幣。

　　16.[解析]答案為C。此題考查股份有限公司通過發(fā)行境內(nèi)上市外資股增加資本，公司凈資產(chǎn)總值應(yīng)不低于1.5億人民幣。

　　17.[解析]答案為A。熟悉國(guó)際推介的對(duì)象主要是機(jī)構(gòu)投資者。

　　18.[解析]答案為A。資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過對(duì)債券評(píng)級(jí)來指導(dǎo)投資人。

　　19.[解析]答案為A。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是可變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，屬于資產(chǎn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　20.[解析]答案為D。中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)上市公司新股發(fā)行活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　21.[解析]答案為B。根據(jù)公司法規(guī)定，股份有限公司應(yīng)在創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后30天內(nèi)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。

　　22.[解析]答案為C。收益性支出是受益期不超過一年或一個(gè)營(yíng)業(yè)周期的支出，超過一年或一個(gè)營(yíng)業(yè)周期的為資本性支出。

　　23.[解析]答案為B。公司主要辦事機(jī)構(gòu)所在地為股份有限公司的住所。

　　24.[解析]答案為D。常識(shí)，工商行政管理機(jī)關(guān)是我國(guó)的公司登記機(jī)關(guān)。

　　25.[解析]答案為C。熟悉股東大會(huì)的職權(quán)概括為決定權(quán)和審批權(quán)。

　　26.[解析]答案為B。公司法規(guī)定，無記名股票出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開5日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)止將股票交存于公司。

　　27.[解析]答案為D。掌握網(wǎng)上發(fā)行方式的特點(diǎn)，網(wǎng)上定價(jià)、競(jìng)價(jià)發(fā)行環(huán)節(jié)多，工作量大，認(rèn)購(gòu)成本高，發(fā)行時(shí)間較長(zhǎng)。

　　28.[解析]答案為C。市盈率等于每股價(jià)格除以每股收益，B為市凈率。

　　29.[解析]答案為D。市凈率等于每股價(jià)格除以每股凈資產(chǎn)，則新股發(fā)行價(jià)等于可比市凈率乘以發(fā)行公司的每股凈資產(chǎn)。

　　30.[解析]答案為D。要知道發(fā)行審核委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)是證監(jiān)會(huì)的稽查部。