2.內部因素分析

　　風險內控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重

　　要的內部指標來進行分析。常用內部指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質量(安

　　全性)、盈利性和流動性。

　　(1)信貸資產(chǎn)質量(安全性)

　　區(qū)域信貸資產(chǎn)質量是衡量內部風險最重要的指標。評價信貸資產(chǎn)質量主要

　　有以下幾個指標：

　?、傩刨J平均損失比率。用于評價區(qū)域全部信貸資產(chǎn)的損失情況，指標越高，

　　區(qū)域風險越大。該指標從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質量。

　?、谛刨J資產(chǎn)相對不良率。用于評價目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置。指標越高，區(qū)域風險越高。該指標大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。

　?、鄄涣悸首兎刨J資產(chǎn)質量的變化情況

　　指標為負，說明資產(chǎn)質量上升，區(qū)域風險下降;指標為正，說明資產(chǎn)質量下降，區(qū)域風險上升。

　　④信貸余額擴張系數(shù)——信貸規(guī)模增長速度

　　指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài);指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升。該指標側重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風險。

　?、堇嵤章?。

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　　(2)盈利性

　　通過總資產(chǎn)收益率、貸款實際收益率兩項主要指標，來衡量目標區(qū)域的盈

　　利性?？傎Y產(chǎn)收益率反映了目標區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反

　　映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力。這兩項指標高時，通常區(qū)域風險相對較低。

　　(3)流動性

　　流動性過高或過低都可能意味著區(qū)域風險的上升。過高的流動性可能意味

　　著資金利用效率不足，信貸經(jīng)營處于低效率中;而過低的流動性意味著資金周

　　轉不暢或出現(xiàn)信貸資金固化。衡量流動性的指標有很多，這里選取了和信貸業(yè)

　　務密切相關的流動比率、存量存貸比率、增量存貸比率三個主要指標，用于衡

　　量目標區(qū)域流動性狀況。