第四章 銀行管理

　　一、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

　　1、銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類

　　銀行風(fēng)險(xiǎn)指銀行在經(jīng)營過程中由于各種不確定因素的影響而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益受損失的可能性。

分類 內(nèi)容
信用
風(fēng)險(xiǎn)		 （違約風(fēng)險(xiǎn)）指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。它幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)當(dāng)中，因而是銀行最復(fù)雜、最主要的風(fēng)險(xiǎn)。
市場
風(fēng)險(xiǎn)		 指因市場價(jià)格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類。
操作
風(fēng)險(xiǎn)		 指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。分為人員、系統(tǒng)、流程、外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。它存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，而且具有可轉(zhuǎn)化性，即可以轉(zhuǎn)化為市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)，因而難以將其與其他風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格區(qū)分開來。
流動性
風(fēng)險(xiǎn)		 指無法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)（指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要）和負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)（指銀行過去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則變動，受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性）。
國家
風(fēng)險(xiǎn)		 指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。通常債務(wù)人所在國家的行為引起。分為政治風(fēng)險(xiǎn)（境外銀行受特定國家的政治原因限制不能把在該國貸款等匯回本國而遭受的風(fēng)險(xiǎn)）、社會風(fēng)險(xiǎn)（由于經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)因素造成特定國家的社會環(huán)境不穩(wěn)定而使貸款銀行不能把在該國的貸款匯回本國而遭受的風(fēng)險(xiǎn)）、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)（境外銀行僅僅受特定國家直接或間接經(jīng)濟(jì)因素的限制而不能把在該國的貸款等匯回本國而遭受的風(fēng)險(xiǎn)）三類。
聲譽(yù)
風(fēng)險(xiǎn)		 指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對銀行的無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行通常將其看作是對其市場價(jià)值最大的威脅。
法律
風(fēng)險(xiǎn)		 指銀行在日常經(jīng)營活動或各類交易過程中，因?yàn)闊o法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律要求，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付罰款、罰金或進(jìn)行懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
戰(zhàn)略
風(fēng)險(xiǎn)		 指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。其風(fēng)險(xiǎn)主要來自四個(gè)方面：銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性、為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)戰(zhàn)略、為這些目標(biāo)而動用的資源、戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量。

　　2、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程

　　銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指在銀行經(jīng)營過程中，運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng)險(xiǎn)，以確保銀行經(jīng)營安全，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)以最小成本獲取盡可能大收益的行為總和。

發(fā)展階段 時(shí)間 主要內(nèi)容
資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段 20世紀(jì)60年代以前 強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動性，這與當(dāng)時(shí)銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。
負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段 20世紀(jì)60年代以后 西方各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入高速增長的繁榮時(shí)期，銀行面臨資金相對不足的極大壓力，銀行變被動負(fù)債為主動負(fù)債，開始大量創(chuàng)新并使用金融工具利用發(fā)達(dá)的金融市場來擴(kuò)大銀行的資金來源。負(fù)債規(guī)模的擴(kuò)大使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理。
資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段 20世紀(jì)70年代 固定匯率制向浮動匯率制轉(zhuǎn)變，匯率波動不斷加大，而且利率波動也開始變得更為劇烈。此時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，它強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過對資產(chǎn)與負(fù)債的結(jié)構(gòu)和期限的共同調(diào)整、經(jīng)營目標(biāo)的互相代替以及資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段 20世紀(jì)80年代后期 2004年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。